A través de empresas fantasma, 13 mil accionistas o socios de empresas evaden pago de ISR en la modalidad de honorarios asimilados a salarios. Los evasores también son políticos, periodistas, deportistas y figuras públicas en general, informó el SAT
Regeneración, 7 de noviembre de 2018.- Aproximadamente 30 mil millones de pesos han dejado de pagarse por concepto de contribuciones al Servicio de Administración Tributaria (SAT) mediante el esquema de honorarios asimilados a salarios que usan 13 mil accionistas y socios de empresas o personas morales.
Así lo dio a conocer en conferencia de prensa Samuel Arturo Magaña Espinosa, administrador central de Normatividad de Auditoría Fiscal Federal del SAT, quien agregó que no existe un perfil específico de empresas que cometen esta modalidad de evasión:
«Este tipo de acciones la realizan las empresas de todos los tamaños, desde las más grandes hasta las más pequeñas. Hay comercializadoras, prestadoras de servicios, medios de comunicación. Hay de todo, puedo decirles que hay políticos y grandes empresarios».
El funcionario del SAT señaló que las empresas usan distintos trucos para lograr la evasión al fisco, por ejemplo, supuestos empleados que en realidad son personas fallecidas o trabajadores que reportan estar laborando hasta en 27 lugares.
En las bases de datos del SAT se tienen registrados 33 millones de personas físicas bajo el régimen de honorarios asimilados a salarios, “y son más de 13 mil socios y accionistas que están utilizando este esquema, que van desde el millón de pesos omitido hasta 120 millones de pesos en el nivel superior, es decir, quien está omiso en la retención de un monto de 100 a 120 millones de pesos quiere decir que le llegó un recurso de cerca de 300 millones a una persona física”, explicó.
Cabe señalar que las bases de datos del SAT tienen registrados como socios y accionistas a un millón 290 mil 340 contribuyentes.
Magaña Espinosa añadió que se trata de una cadena de contrataciones que van de una empresa fantasma a otra igual, creadas todas con el fin específico de defraudar a la autoridad fiscal: «Se están beneficiando los socios y dueños de las empresas para no pagar». En esta modalidad, informó, se encuentran 600 mil empresas.
Por ello, dijo que existen expedientes jurídicos abiertos para deslindar responsabilidades. Mencionó un caso en el que la penalización fue por 161 millones de pesos, y refirió que hasta el momento únicamente se han recuperado 400 millones de los 30 mil que ha perdido el erario.
«Las prestadoras de servicios no realizan pagos en efectivo de retenciones, debido a la autogeneración de saldos a favor, aplicaciones y acreditamiento de subsidios ficticios», dijo el funcionario. Con este procedimiento, que el SAT considera novedoso, las empresas fantasma se benefician del crédito al salario, las deducciones y las compensaciones que normalmente serían improcedentes.
La cifra de 600 mil empresas “riesgosas implicadas en este esquema agresivo de evasión” corresponden al periodo 2016-2018. De todas ellas, el SAT cuenta con información sobre los representantes legales, teléfonos, domicilios fiscales, etc.
De los 13 mil socios o accionistas de empresas evasoras se tiene registro de la identidad, muchas veces pública varios de estos evasores: “Hay de todo, inclusive personas políticamente expuestas, grandes empresarios, personas de medios de comunicación, personalidades del deporte”.
Añadió que la forma de proceder en los casos de evasión es a través de una especie de sorteo: “Se hace una lista y si sales, allí hay un acercamiento por parte de la autoridad”.
En el primer caso identificado y resuelto se recuperaron 161 millones de pesos correspondientes al ISR de cinco ejercicios fiscales. #ComunicadoSAT: https://t.co/s46ylUkXpn
— SATMX (@SATMX) 7 de noviembre de 2018